Rejestr sprzedaży VAT - zarządzanie rejestrem

Czynnymi podatnicy podatku od towarów i usług, są zobowiązani do prowadzenia rejestrów w celu rozliczenia podatku VAT. Rejestr VAT sprzedaży obejmuje sprzedaż opodatkowaną, w której znajdą się wszystkie faktury sprzedażowe. Sprawdź, jak należy prowadzić rejestr sprzedaży VAT!

Rejestr VAT sprzedaży w systemie wfirma.pl

Rejestr sprzedaży VAT znajduje się w zakładce EWIDENCJE » REJESTR VAT SPRZEDAŻY. Trafiają do niego automatycznie wszystkie faktury VAT wystawione w systemie wfirma.pl w zakładce PRZYCHODY » SPRZEDAŻ (w tym: faktury zaliczkowe) oraz dokumenty wystawione poza systemem, jeśli zostały wprowadzone w zakładce PRZYCHODY » INNE PRZYCHODY.

Ponadto, w rejestrze VAT sprzedaży można zweryfikować nadany kod GTU. Przy takiej fakturze, gdzie zastosowano kod GTU pojawia się ikona odhaczenia , gdzie po najechaniu na nią podświetla się zastosowany podczas wystawiania faktury kod GTU. 

Ręczne dodawanie wpisów do rejestru sprzedaży

Wpisy do rejestru można również wprowadzić ręcznie, przechodząc do zakładki EWIDENCJE » REJESTR VAT SPRZEDAŻY » DODAJ WPIS. Pozycje wprowadzone w ten sposób nie podlegają ewidencji w Księdze Przychodów i Rozchodów czy Ewidencji Przychodów. Nie uwzględnia się ich również w podatku dochodowym czy zryczałtowanym podatku dochodowym w przypadku ryczałtu.

Wpisy są ujmowane wyłącznie w pliku JPK V7M / JPK V7K. 

Rejestr sprzedaży VAT - dodawanie załączników

W rejestrze sprzedaży VAT istnieje możliwość załączenia dokumentów dotyczących danego wpisu dodanego bezpośrednio do rejestru. Służy do tego przycisk . Pojawia się on po najechaniu kursorem na dany wiersz.

Powielanie ręcznych wpisów do ewidencji

Dzięki opcji POWIEL można powielić wpis dodany bezpośrednio w rejestrze sprzedaży VAT. Po zaznaczeniu danego wpisu i kliknięciu na opcję POWIEL, zostanie wyświetlone okno, w którym uzupełnione są dane: nabywca, data księgowania, stawka VAT oraz wartość netto z wpisu.

Selekcjonowanie bezpośrednich wpisów w rejestrze sprzedaży VAT

Wpisy można zaznaczyć przy użyciu opcji PRZEŁĄCZ ZAZNACZENIE znajdującej się w lewym górnym rogu tabeli rejestru sprzedaży (obok LP). Jeżeli jest więcej niż jeden wpis ręczny, przy kliknięciu na opcję PRZEŁĄCZ ZAZNACZENIE, pojawi się się dodatkowy przycisk POKAŻ ZAZNACZONE, dzięki któremu można wyselekcjonować wpisy dodane ręcznie. Jedynie wpisy dodane bezpośrednio do rejestru sprzedaży VAT można usuwać lub modyfikować.

Dodawanie bezpośrednich wpisów do pliku JPK V7M / JPK V7K. 

W niektórych sytuacjach przedsiębiorca jest obowiązany dodać wpisy bezpośrednio do pliku JPK V7M / JPK V7K. Dotyczy to sytuacji, gdy podatnik musi dokonać:

• Zwrotu ulgi na zakup kasy fiskalnej,

• Likwidacyjny spis z natury,

• WNT nowego środka transportu,

• Ulga na złe długi dla sprzedaży

Po zapisaniu zostaną automatycznie dodane wpisy w pliku JPK V7 za dany okres rozliczeniowy.

Rejestr sprzedaży VAT - filtrowanie wpisów

Wpisy w rejestrze sprzedaży VAT można filtrować zgodnie z zaznaczeniem:

• korekty, 
• faktury do paragonu, 
• WDT,
• nie podl. UE,
• nie podl.,
• VAT rozlicza nabywca - sprzedaż,
• WNT - zakupy,
• import usług- zakupy,
• import usług art. 28b - zakupy,
• import usług razem - zakupy
• uproszczony import towarów - zakupy,
• VAT rozlicza nabywca - zakupy,
• sprzedaż krajowa zwykła (stawki 23%, 8%, 5% stosowane przy sprzedaży),
• import JPK VAT.

Służą do tego filtry dostępne pod tabelą.

Drukowanie rejestru sprzedaży

Rejestr sprzedaży VAT można wydrukować, wybierając w pasku zadań opcję DRUKUJ.

Wpisy ujęte w danym miesiącu w Rejestrze sprzedaży VAT zostaną uwzględnione w pliku JPK V7 za ten okres.